科工技〔2021〕456號(hào)??

教育部、中科院,，各省,、自治區(qū),、直轄市國防科技工業(yè)管理部門、深圳市國防科工辦,，各軍工集團(tuán)公司,，中國工程物理研究院，有關(guān)民口中央企業(yè)集團(tuán)公司,，有關(guān)民口配套單位,，工業(yè)和信息化部所屬高校及有關(guān)事業(yè)單位，國防科工局共建高校：

　　為貫徹落實(shí)國家創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略,，響應(yīng)黨的十九屆五中全會(huì)“大幅提高科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化成效”有關(guān)要求,，國防科工局會(huì)同財(cái)政部、國資委,，依據(jù)有關(guān)法律法規(guī),，制定了《促進(jìn)國防工業(yè)科技成果民用轉(zhuǎn)化的實(shí)施意見》，現(xiàn)印發(fā)給你們。

　　各部門各單位要落實(shí)本《實(shí)施意見》要求,，加快推進(jìn)國防工業(yè)科技成果向民用領(lǐng)域轉(zhuǎn)化,，充分發(fā)揮國防工業(yè)科技成果的溢出效應(yīng)，為推動(dòng)形成國內(nèi)大循環(huán)為主體,、國內(nèi)國際雙循環(huán)相互促進(jìn)的新發(fā)展格局貢獻(xiàn)軍工力量,。

　　國防科工局 財(cái)政部 國資委

　　2021年5月6日

　　(此件公開發(fā)布)

促進(jìn)國防工業(yè)科技成果民用轉(zhuǎn)化的實(shí)施意見

　　為貫徹落實(shí)國家創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，促進(jìn)國防工業(yè)科技成果向民用領(lǐng)域轉(zhuǎn)化,，完善科研人員職務(wù)發(fā)明成果權(quán)益分享機(jī)制,、加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、大幅提高科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化成效,、更好地服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展,，依據(jù)《中華人民共和國促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》《中華人民共和國科學(xué)技術(shù)進(jìn)步法》《中華人民共和國專利法》等法律法規(guī)，現(xiàn)提出以下意見：

　　一,、總體目標(biāo)

　　全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中,、三中、四中,、五中全會(huì)精神,，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)黨中央,、國務(wù)院決策部署,，以國家創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略為引領(lǐng)，突出問題導(dǎo)向,，聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域,，注重政策銜接，落實(shí)改革舉措,，完善科研人員職務(wù)發(fā)明成果權(quán)益分享機(jī)制,、大幅提高科技成果轉(zhuǎn)化成效，推進(jìn)國防工業(yè)科技成果向民用領(lǐng)域轉(zhuǎn)化應(yīng)用,，助推形成國內(nèi)大循環(huán)為主體,、國內(nèi)國際雙循環(huán)相互促進(jìn)的新發(fā)展格局。

　　二,、成果轉(zhuǎn)化權(quán)益

　　本實(shí)施意見所稱國防工業(yè)科技成果是指軍工集團(tuán)公司(含中國工程物理研究院,，下同)、高等院校,、國有民口配套與科研單位,、地方軍工單位在國防科研生產(chǎn)中產(chǎn)生的涉密及非密科技成果(包括專利技術(shù)、計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán),、集成電路布圖設(shè)計(jì)專有權(quán),、生物醫(yī)藥新品種,、科學(xué)技術(shù)獎(jiǎng)勵(lì)等)。所稱成果轉(zhuǎn)化是指國防工業(yè)科技成果向民用領(lǐng)域轉(zhuǎn)化,。

　　(一)國防工業(yè)科技成果完成單位在遵守法律法規(guī),、不影響國防和軍隊(duì)建設(shè)、確保國家秘密安全的前提下,，經(jīng)本單位履行民主決策批準(zhǔn)程序后,，可依法自行實(shí)施成果轉(zhuǎn)化，也可依法通過合作實(shí)施,、許可,、作價(jià)投資等方式實(shí)施成果轉(zhuǎn)化，轉(zhuǎn)化所獲得的收入按照國家有關(guān)規(guī)定留歸本單位,。

　　(二)因國家安全,、國家利益和重大社會(huì)公共利益的需要，國務(wù)院國防科技工業(yè)主管部門會(huì)同國務(wù)院財(cái)政管理部門,、國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門等，可依法對(duì)國防工業(yè)科技成果組織實(shí)施轉(zhuǎn)化,，也可依法許可他人有償或無償實(shí)施轉(zhuǎn)化,。

　　(三)國防工業(yè)科技成果完成單位成果轉(zhuǎn)化所得收入，扣除對(duì)相關(guān)人員的獎(jiǎng)勵(lì)和報(bào)酬后,，剩余收入應(yīng)主要用于科學(xué)技術(shù)研發(fā)與成果轉(zhuǎn)化相關(guān)工作;同時(shí),，應(yīng)提取一定比例的剩余收入作為增量經(jīng)費(fèi)，用于保障本單位成果轉(zhuǎn)化部門的運(yùn)行和發(fā)展,。

　　三,、獎(jiǎng)酬標(biāo)準(zhǔn)

　　成果轉(zhuǎn)化收益可用于獎(jiǎng)勵(lì)國防工業(yè)科技成果完成人和為推進(jìn)成果轉(zhuǎn)化作出貢獻(xiàn)的管理人員。

　　(一)國防工業(yè)科技成果完成單位應(yīng)依據(jù)《中華人民共和國促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》,，規(guī)定或與相關(guān)人員約定實(shí)施成果轉(zhuǎn)化的獎(jiǎng)酬方式,、數(shù)額和時(shí)限;未作規(guī)定或約定的，按照下列標(biāo)準(zhǔn)對(duì)相關(guān)人員給予獎(jiǎng)勵(lì)和報(bào)酬:

　　1.單位以許可方式實(shí)施的,，獎(jiǎng)勵(lì)和報(bào)酬比例不低于許可凈收入的50%,，并在許可費(fèi)到賬之日起三個(gè)月內(nèi)明確獎(jiǎng)酬分配方案。

　　2.單位以作價(jià)投資方式實(shí)施的,，獎(jiǎng)勵(lì)和報(bào)酬比例不低于該項(xiàng)科技成果形成的股份或者出資比例的50%,。

　　3.單位自行實(shí)施或合作實(shí)施的，應(yīng)在轉(zhuǎn)化成功投產(chǎn)后連續(xù)三至五年,，每年從實(shí)施該項(xiàng)科技成果形成的營業(yè)利潤中提取不低于5%的比例,，作為獎(jiǎng)勵(lì)和報(bào)酬。

　　(二)在國防工業(yè)科技成果研究開發(fā)和轉(zhuǎn)化中作出主要貢獻(xiàn)的人員,，獲得獎(jiǎng)勵(lì)和報(bào)酬的份額不低于獎(jiǎng)勵(lì)和報(bào)酬總額的50%,。

　　(三)國防工業(yè)科技成果完成單位給予相關(guān)人員的獎(jiǎng)酬方案,，包括獎(jiǎng)酬方式、數(shù)額比例和時(shí)限等,，應(yīng)于實(shí)施前及時(shí)在本單位進(jìn)行公示,，公示時(shí)間不少于15個(gè)工作日。

　　四,、獎(jiǎng)酬激勵(lì)

　　(一)以許可方式實(shí)施成果轉(zhuǎn)化的,，凈收入計(jì)算一般可按照合同實(shí)際交易額扣除完成本次交易的直接成本，以及單位為研發(fā)科技成果自籌投入的全部費(fèi)用及維護(hù),、維權(quán)費(fèi)用來確定,。直接成本包括國防工業(yè)科技成果評(píng)估評(píng)價(jià)費(fèi)、拍賣傭金等第三方服務(wù)費(fèi),，以及與國防工業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化相關(guān)的稅金等,。國防工業(yè)科技成果完成單位將同一項(xiàng)科技成果向多個(gè)單位或個(gè)人許可的，其許可收入應(yīng)當(dāng)合并計(jì)算,。國防工業(yè)科技成果完成單位也可根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定,，結(jié)合上述原則和實(shí)際情況，制定本單位科技成果轉(zhuǎn)化凈收入的核算辦法,。

　　(二)國防工業(yè)科技成果完成單位實(shí)施成果轉(zhuǎn)化,，依據(jù)本意見對(duì)完成和轉(zhuǎn)化成果作出重要貢獻(xiàn)的人員給予獎(jiǎng)勵(lì)和報(bào)酬的支出，不受本單位當(dāng)年工資總額限制,，不納入工資總額基數(shù),，但應(yīng)計(jì)為本單位當(dāng)年工資總額。中央企業(yè)集團(tuán)公司及所屬單位在報(bào)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等部門備案后發(fā)放,。

　　(三)成果轉(zhuǎn)化收入中給予相關(guān)人員的現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì),，符合現(xiàn)行稅收政策規(guī)定條件的，可減按50%計(jì)入工資,、薪金所得,，依法繳納個(gè)人所得稅;給予相關(guān)人員的股權(quán)激勵(lì)，符合現(xiàn)行稅收優(yōu)惠政策規(guī)定條件的,，可實(shí)行遞延納稅政策,。

　　五、盡職免責(zé)機(jī)制

　　(一)國防工業(yè)科技成果完成單位負(fù)責(zé)人依法按照規(guī)章制度開展科技成果轉(zhuǎn)化工作,，履行了民主決策程序,、合理注意義務(wù)和監(jiān)督管理職責(zé)且沒有牟取非法利益的，即視為已履行勤勉盡責(zé)義務(wù),。

　　(二)國防工業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化過程中,，通過技術(shù)交易市場掛牌交易、拍賣等方式確定價(jià)格,，或者通過協(xié)議定價(jià),、第三方評(píng)估定價(jià)并按規(guī)定公示擬交易價(jià)格,，單位負(fù)責(zé)人已履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的，免除其因科技成果轉(zhuǎn)化后續(xù)價(jià)值變化產(chǎn)生的決策責(zé)任,。

　　(三)國防工業(yè)科技成果完成單位以國防工業(yè)科技成果作價(jià)投資實(shí)施轉(zhuǎn)化活動(dòng),，已履行勤勉盡責(zé)義務(wù)仍發(fā)生虧損的，經(jīng)履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)審核后,，不納入國有資產(chǎn)保值增值考核范圍,，按照科技成果轉(zhuǎn)化投資損失免責(zé)辦理虧損資產(chǎn)核銷手續(xù)。

　　六,、解密要求

　　(一)國防工業(yè)科技成果完成單位應(yīng)按照保密工作程序,，對(duì)符合解密條件的國防工業(yè)科技成果進(jìn)行解密后實(shí)施轉(zhuǎn)化。未經(jīng)解密的國防工業(yè)科技成果不得向民用領(lǐng)域轉(zhuǎn)化,。

　　(二)國務(wù)院國防科技工業(yè)主管部門組織開展涉及國家秘密的國防工業(yè)科技成果的解密工作,，組織征集并發(fā)布擬解密的國防工業(yè)科技成果清單，國防工業(yè)科技成果完成單位應(yīng)按保密工作程序在規(guī)定期限內(nèi)對(duì)清單中涉及的科技成果研究解密,。

　　七,、報(bào)告制度

　　執(zhí)行科技成果轉(zhuǎn)化年度報(bào)告制度，軍工集團(tuán)公司,、高等院校,、國有民口配套與科研單位、地方軍工單位,，應(yīng)于每年3月30日前向國務(wù)院國防科技工業(yè)主管部門按要求報(bào)送本單位上一年度國防工業(yè)科技成果民用轉(zhuǎn)化的有關(guān)情況。

　　八,、轉(zhuǎn)化服務(wù)機(jī)構(gòu)

　　(一)依托現(xiàn)有機(jī)構(gòu)建立國防工業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化中心,，統(tǒng)籌地方和國防領(lǐng)域相關(guān)單位已有的科技成果信息服務(wù)平臺(tái)，整合全國的國防工業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化信息資源,，與專業(yè)化技術(shù)轉(zhuǎn)移機(jī)構(gòu)建設(shè)工作做好銜接,。統(tǒng)籌布局設(shè)立若干區(qū)域性國防工業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化分中心。鼓勵(lì)有條件的地方人民政府為分中心建設(shè)提供必要的資金和政策支持,。

　　(二)國防工業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化分中心有效整合區(qū)域內(nèi)國防工業(yè)科技成果,、創(chuàng)新人才、設(shè)備設(shè)施,、中介服務(wù)等要素資源,，提供成果對(duì)接、技術(shù)評(píng)估,、技術(shù)交易,、科技金融、產(chǎn)業(yè)孵化全鏈條服務(wù),，組織實(shí)施國防工業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化重大項(xiàng)目,，培育和孵化初創(chuàng)企業(yè),，積極探索產(chǎn)學(xué)研結(jié)合的國防工業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化組織形態(tài)，引入社會(huì)力量,，打通科研機(jī)構(gòu),、高校、企業(yè)間國防工業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化通道,。

　　九,、組織管理和服務(wù)保障

　　(一)國務(wù)院國防科技工業(yè)主管部門和地方國防科技工業(yè)主管部門，負(fù)責(zé)歸口管理和督促指導(dǎo)各自領(lǐng)域的國防工業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化工作,。

　　(二)軍工集團(tuán)公司及其科研生產(chǎn)單位,、高等院校、國有民口配套與科研單位,、地方軍工單位應(yīng)設(shè)立或指定專門部門,，負(fù)責(zé)組織推進(jìn)本單位國防工業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化工作。

　　(三)支持社會(huì)化的專業(yè)機(jī)構(gòu)參與國防工業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化,，開展供需對(duì)接,、科技評(píng)估、創(chuàng)業(yè)孵化,、管理咨詢,、科技投融資等工作;同時(shí)建立機(jī)構(gòu)誠信信息管理、信用評(píng)價(jià)和失信懲戒等誠信管理制度,，公布不符合要求的專業(yè)機(jī)構(gòu)名單,。

　　十、資金支持

　　(一)鼓勵(lì)在國防工業(yè)領(lǐng)域通過社會(huì)募資設(shè)立國防工業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化引導(dǎo)基金,，與國家科技成果轉(zhuǎn)化引導(dǎo)基金等做好銜接,，重點(diǎn)支持符合國家戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的國防工業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化。

　　(二)通過國家相關(guān)渠道,，重點(diǎn)扶持具有轉(zhuǎn)化應(yīng)用前景的國防工業(yè)科技成果的二次開發(fā),。

　　(三)鼓勵(lì)有條件的地方人民政府為國防工業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化提供必要的資金扶持。

　　(四)鼓勵(lì)社會(huì)資本參與國防工業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化,，并為其提供必要的政策支持,。

　　民營企業(yè)參與國防科研生產(chǎn)的，相關(guān)任務(wù)管理部門在簽訂合同或下達(dá)任務(wù)書時(shí),，應(yīng)明確產(chǎn)生科技成果的權(quán)屬,，相關(guān)成果轉(zhuǎn)化激勵(lì)措施參考本實(shí)施意見執(zhí)行。

　　各部門各單位要高度重視國防工業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化工作,，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào),，密切協(xié)作配合，形成工作合力;要根據(jù)本實(shí)施意見要求,，及時(shí)制訂或完善配套措施,，對(duì)措施落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查和跟蹤分析;建立重點(diǎn)工作跟蹤機(jī)制和定期督導(dǎo)制度,，確保國防工業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化取得實(shí)效。

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